Последняя операция была проведена совместно с Генеральной прокуратурой и ГГНИ. В сферу внимания специализированного подразделения МВД члены группировки попали в конце прошлого года. Для документирования мошеннических действий полиции понадобилось около четырех месяцев. В преступную группу, по данным МВД, входили пять человек, в том числе один гражданин Украины. Кроме того, в правоохранительных органах говорят о нескольких экономических субъектах, занимающихся импортом, которые были вовлечены в мошенническую схему. В качестве лидера полиция называет главного инспектора отдела по контролю столичной налоговой инспекции, который, обладая связями в деловых кругах, предлагал заинтересованным лицам услуги по отмыванию денег.

«Представитель налоговой инспекции Кишинева искал предприятия, через которые легализовал товары, незаконно ввезенные в страну, а также производил обмен денег, бухгалтерских документов и в случае необходимости осуществлял защиту деятельности фирм, вовлеченных в эту схему. Другие четыре члена группировки выполняли функции посредников и курьеров при передаче легализованных финансовых средств. Эти незаконные действия стали возможны при поддержке ряда коммерческих структур, которые обычно и являются бенефициариями подобных мошеннических схем», - говорит начальник управления по расследованию случаев мошенничества МВД Олег Пуцунтикэ.

В ходе сбора доказательственной базы в поле зрения органов правопорядка попали две компании, зарегистрированные в Кишиневе (до окончания уголовного преследования их названия полиция предпочитает не озвучивать). В МВД уточняют, что предприятия специализируются на импорте и продаже оборудования и фурнитуры для систем отопления и газификации. Товары, произведенные в России, Украине и Турции, как правило, ввозились в республику нелегально. По словам г-на Пуцунтикэ, на протяжении 2009-2010 гг. оборотные средства одного из этих предприятий составили 50 млн леев, а операции по импорту зафиксированы на сумму 8 млн леев. На втором предприятии эти показатели составляют, соответственно, 40 млн и 2 млн леев.

Данные компании приобретали нелегальный товар у фирмы-посредника, которая не была профильной, а производила печенье, около 80% которого - нелегально, без оформления документов. С ней заключался контракт о так называемом «бартере» продукции и оборудования. Таким образом, как отмечают в МВД, эти фирмы выступали в качестве участников вымышленных сделок друг с другом: якобы меняли оборудование на печенье. «Посредством этой схемы только за 2009-2010 гг., компании легализовали товаров сомнительного происхождения примерно на 50 млн леев. За счет невыплаченного НДС государству нанесен ущерб, превышающий 8 млн леев. За полтора года такая схема принесла вовлеченным в нее лицам более 3,5 млн леев дохода (вознаграждение в размере не менее 7% от суммы сделок)», - отметил Олег Пуцунтикэ.

Сотрудник налоговой инспекции 15 апреля был арестован, во время задержания у него обнаружили более 700 тыс. леев, которые следовало «отмыть», и печать фирмы-фантома, ликвидированной в прошлом году. Полицейские выяснили, что данная фирма была одним из звеньев мошеннической схемы, а ее директор, фигурирующий в документации, получил за использование своих паспортных данных вознаграждение в размере $100 и ничего не знает о практической деятельности предприятия. По ходатайству органа уголовного преследования на имя главного инспектора ГНИ Кишинева был выдан ордер на 30-дневный арест. Сейчас он пребывает под судебным контролем. Аналогичные меры пресечения применены в отношении остальных задержанных членов группировки. Судьба изъятых денег была решена с помощью ст.106 Уголовного кодекса, которая предусматривает конфискацию в пользу государства имущества, полученного в результате преступления.

В МВД отмечают, что использование схем с участием фирм-однодневок и предприятий-фантомов со стороны предпринимателей в нынешних экономических условиях неуклонно растет: «Таким способом нелегальный бизнес получает незаконное возмещение неуплаченного в бюджет НДС, легализует контрабандный товар, отмывает деньги, уходит от налогов. В то же время, в связи с тотальным контролем за импортом товаров, который был объявлен в Молдове в последнее время, акцент в уклонении от налогообложения постепенно смещается с контрабандных операций к сокрытию деятельности на внутреннем рынке. По нашим подсчетам, из общего объема убытков, наносимых экономике Молдовы экономическими правонарушениями, более половины приходится на долю фирм-однодневок. «Мертвые» предприятия - наиболее удобное средство сокрытия доходов и снижения налоговых платежей в бюджет. Риск подобного сотрудничества для легальных компаний высок, но, по всей видимости, «цель оправдывает средства». Санкции, применяемые фискальными органами в случае выявления коммерческих сделок с «нелегалами», не останавливают предприятия.

Несмотря на повышающееся внимание со стороны правоохранительных органов и государственных структур к подобным формам экономических нарушений, решение проблемы предприятий-фантомов продвигается крайне медленно. По данным ГГНИ, в Молдове в минувшем году было зафиксировано более двухсот фирм-фантомов, из которых около половины - в Кишиневе. Однако, принимая во внимание различные критерии отнесения юридических лиц к числу фирм-фантомов, очевиден вывод, что их действительное количество намного превышает официальные показатели. Возникновение фирм-фантомов связывают, в том числе, с несовершенством законодательства. В налоговых инспекциях утверждают, что препятствовать появлению фирм-однодневок довольно сложно, поскольку распознать их можно только через несколько месяцев после истечения срока предоставления первой отчетности в налоговые органы. По неофициальной информации, которой располагают орган правопорядка, услугами «темных» предприятий пользуются даже некоторые крупные и известные молдавские компании.

Юридический отдел «ЛП»

www.logos.press.md